额尔古纳市人民政府关于2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告

——2020年5月19日在额尔古纳市第五届人民代表大会

第四次会议上

额尔古纳市财政局局长  朱金城

各位代表：

受市人民政府委托，现将2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告提请本次人民代表大会审议，并请市政协委员和列席会议的同志们提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年是我市攻坚克难、砥砺奋进的一年。财政形势面临着前所未有的压力，财政收支矛盾更加尖锐和突出。在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督支持下，在市政协的民主监督下，市财政全面深入贯彻落实上级的各项决策部署，紧紧围绕市委、市政府的工作中心和重点，把握稳中求进的工作总基调，攻坚克难抓收入、优化支出保民生，不断深化财税体制改革，推进法治财政建设。在经济下行压力增大、减税降费等政策性减收因素增多、财政收支矛盾较为突出的形势下，全市财政预算执行保持了较好态势。

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入在减税降费政策性影响短收的情况下，完成15054万元，按可比口径计算增长9.5%。其中：税收收入完成7396万元，完成年初预算的99.08%，同比减少1484万元，下降16.71%，占一般公共预算收入的49.13%。

一般公共预算支出完成183801万元，完成调整预算的99.92%，同比减少6038万元，下降3.18%。

收支结算情况。收入总计186892万元，其中：一般公共预算收入15054万元、上级补助收入156379万元（其中：返还性收入4171万元、一般性转移支付收入132045万元、专项转移支付收入20163万元）、地方政府一般债务转贷收入13778万元、动用预算稳定调节基金494万元、上年结转结余32万元、从政府性基金预算调入1155万元。支出总计186745万元，其中：一般公共预算支出183801万元、上解上级支出300万元、地方政府一般债务还本支出2590万元、安排预算稳定调节基金54万元。收支相抵，年终结余147万元。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入4070万元，同比减少1055万元，下降20.59%。加上级补助收入126万元、上年结余1155万元、地方政府专项债务转贷收入10000万元，收入总计15351万元。政府性基金预算支出13278万元，同比减少91 万元，下降0.68%。调出资金1155万元，年终结余918万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入82876万元，同比减少31197万元，下降27.35%。社会保险基金支出85451万元，同比减少20710万元，下降19.51%。

（四）国有资本经营预算执行情况　　

根据《试行国有资本经营预算实施意见》，我市目前没有可以纳入到范围中的部门及项目，没有相关收支内容。　

上述预算执行数字，在财政决算上级批复后可能有变化，届时再向市人大常委会报告。

（五）政府债务管控持续加强，有效防范债务风险

政府债务限额情况：2019年,地方政府债务限额为65361万元，其中：一般债务44561万元、专项债务20800万元。

政府债务偿还情况：2019年,政府债务偿还2599万元，其中:财政资金偿还3万元。

政府债务余额情况：2019年,政府债务余额60278万元，其中:一般债务39478万元、专项债务20800万元。

新增政府债务情况：2019年,新增政府债券23778万元。

新增政府债务使用情况：

一是新增一般债券11191万元，用于：客运总站（公交总站）500万元、蒙兀室韦苏木中心卫生院和蒙医馆中医馆业务用房及附属设施建设项目1000万元、2019年市区砼道路建设1200万元、2018年保障性安居住房小区外配套管网工程700万元、黑山头中俄边民互市贸易区海关监管检验中心项目500万元、民族学校足球训练综合馆新建工程600万元、2019年乡村振兴项目（新建垃圾填埋场、转运站、收集站，购置装载机、小铲车、钩臂车等垃圾处理机械）409万元、工业园区固废渣场建设1692万元、2019年市区老旧道路改造及其他市政设施零星维护工程400万元、拉布大林街道扶持民族生产生活基础设施建设项目200万元、殡仪馆建设项目及火化炉环保改造项目200万元、民生服务中心附属档案库房建设200万元、乡村振兴3500万元、城镇集中供热应急保障90万元。

二是新增专项债券1亿元，用于市基础设施供热工程(3*75吨蒸汽锅炉、2*12MW汽轮发电机组及其配套附属设施）。

三是新增再融资债券2587万元，用于偿还上级财政以前年度转贷我市的2019年到期还本的债券。

二、2019年财政主要工作

（一）加强收入征管和可持续财源建设，不断提高保障能力

正确处理减税降费与依法组织收入的关系，抓好收入调度，压实工作责任，做好精准预测分析。强化非税收入征管，加大综合治税力度，防止“跑冒滴漏”，改善收入质量。

（二）切实提高政治站位，坚定不移支持打好“三大攻坚战”

一是有效防控政府债务风险。化解限额内债务2599万元，化解隐性债务4090万元，完成隐性化债目标的101％。

二是大力支持脱贫攻坚。安排扶贫资金4226万元，用于基础设施类项目10个，涉及资金3414万元;种养殖类项目7个，涉及资金540万元;文化旅游类项目3个，涉及资金141万元;其他类项目4个，涉及资金131万元。通过项目的实施，促进了我市基础设施的改善，丰富了群众的文化生活，便利了群众出行，为我市打赢脱贫攻坚战奠定了坚实基础。

三是积极支持污染防治和生态保护。投入污水厂运行补助221万元、垃圾场和渗滤液处理站148万元、污水管网1367万元、环境监测197万元。

（三）落实加力提效的积极财政政策，推动全市经济实现高质量发展

一是全面落实国家减税降费各项政策，将经济发展和各项惠民政策落实到位。市场主体和人民群众充分享受政策红利，有力支持了实体经济稳定发展。

二是调整优化支出结构。增加对脱贫攻坚、“三农”、结构调整、科技创新、生态环保、民生等领域的投入。

（四）坚持“尽力而为、量力而行”，支持保障和改善民生

坚持“保工资、保运转、保民生、保重点”原则，合理调整和优化支持结构，全市教育、社会保障和就业、卫生健康、农林水等民生支出达145340万元，占一般公共预算支出的79.07%。

一是保障教育事业均衡、协调发展。教育支出完成16637万元，同比减少1310万元，下降7.30 %。落实和完善城乡义务教育制度，完善家庭经济困难学生资助政策体系，实现所有学段资助“全覆盖”。支持学前教育、义务教育、高中教育、职业教育等，改善教育办学条件。

二是加强社会保障工作。社会保障和就业支出完成41818万元，同比增加8890万元，增长27.00%。确保退休职工养老金及时足额发放，提高城乡居民基本养老保险待遇水平，做好城镇低保、特困人员、残疾人、三无人员、孤儿、现役士兵、退役士兵等人群的基本生活保障工作。完善社会救助制度，做好救助对象补助资金发放，全年发放城镇低保2126万元、贫困残疾人生活救助135 万元、孤儿育养6万元、高龄津贴194万元、城市特困人员供养103万元。拨付再就业资金361万元，用于发放下岗失业人员社保补贴及公益性岗位补助等。

三是提高医疗保障水平。卫生健康支出完成14157万元，同比增加2381万元，增长20.22%。推进医疗卫生体制改革，扩大城镇居民基本医疗保险范围，加大城乡医疗救助支持力度，建立健全社区公共医疗卫生服务体系。

四是推动文化体育事业发展。拨付公共体育场馆、博物馆等免费及低收费场馆开放资金109万元，乌兰牧骑惠民演出177万元，促进四季旅游、全域旅游发展36万元，支持融媒体中心建设53万元，促进全民建设和竞技体育协调发展57万元。

五是支持加强社会治理。拨付135万元用于支持开展扫黑除恶专项斗争工作、拨付77万元用于食品药品安全监督管理及抽检工作。

六是支持生态文明建设。草原生态保护补助奖励4980万元、传统村落保护方面对三河乡及莫尔道嘎镇太平村资金支持200万元、既有建筑节能改造资金123万元、乡村振兴人居环境资金5757万元（其中：垃圾场建设1985万元、厕所革命776万元、粪污处理1176万元、垃圾处理480万元、生活污水处理1340万元）。

七是落实惠农惠牧政策。继续完善一卡通基础信息录入和补贴资金发放工作，全年通过“一卡通”支付系统发放各类补贴资金8领域22类27项19807万元，受益143721人次。全年发放耕地地力保护补贴9185万元、农机深松补贴175万元、农机具购置补贴49万元、禁牧补助2750万元、草畜平衡奖励2230万元。

（五）深化财政改革管理，现代财政综合治理能力显著提升

以“四个全面”引领现代财政制度建设，将国家治理最前沿的理论成果贯彻落实到现代财政制度建设的重要实践中来。

一是深化部门预算改革，继续推进信息公开，打造阳光财政。按照“量入为出、收支平衡、保障重点、公开透明”的基本要求，优化支出结构，合理安排预算资金，增强财政资金的使用效益。按照法定时间、程序和要求，完成财政及部门预决算及“三公”经费公开工作，公开内容进一步细化，提高财政预算执行的透明度，接受社会的监督。2019年“三公”经费完成1789万元，同比减少59万元，下降3.19%。

二是继续建立政府综合财务报告制度。完成2018年度权责发生制部门财务报告及政府综合财务报告的编制工作。

三是深入推进“放管服”改革。推进“互联网+政府采购”，逐步实现采购公告信息、合同信息在线完成。推进会计管理“互联网+政务服务”改革。

四是加强政府采购和完善财政投资评审办法，充分发挥“节支卫士”的重要作用。2019年政府采购983项，信息公告1188次，没有供应商投诉情况发生。政府采购金额10872万元，节约资金664.4万元，节约率6.11％。财政投资评审已完结送审金额4834 万元，审定金额3973万元，核减金额861万元，核减率17.81%。

五是着力规范财政资金管理，释放沉淀资金潜力，提高财政资金使用效益，全年盘活财政存量资金1875万元，使用盘活的财政存量资金1875万元。

过去的一年，财政管理和改革工作取得了新成效，同时，我们也要清醒地看到，财政运行和财政工作还面临一些困难和挑战，主要是：经济下行压力加大，落实更大规模减税降费，财政增收基础不稳；有的绩效目标设定还不够科学、绩效评价不够准确规范，绩效结果运用需要强化；债务风险尽管可控，但隐性债务风险不容忽视等。我们将通过加快经济发展、深化财政改革、优化支出结构等措施逐步加以解决。

三、2020年预算草案

2020年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神，全面落实自治区党委十届九次全委会、呼伦贝尔市委四届十一次全委会和市委五届十四次全委会精神，坚持生态优先、绿色发展，统筹疫情防控和经济社会发展，推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，按照“巩固、增强、提升、畅通”八字方针推动新旧动能转换，坚决打赢“三大攻坚战”，保持额尔古纳市经济持续健康发展和社会大局和谐稳定，确保与全国一道全面建成小康社会，实现第一个百年奋斗目标！

贯彻以上指导思想，2020年预算编制遵循以下原则：

1．科学规范，收支平衡。坚持量入为出、量力而行。准确研判财经形势，合理确定收入预期。实施综合预算管理，全面准确反映部门收支，科学规范编制预算，编实编细部门支出，实行收支平衡预算。

2．统筹兼顾，保障重点。坚持有保有压，加大“四本预算”统筹力度，优先保障“三保”支出，重点保障“三大攻坚战”“六稳”、基础设施补短板、产业项目建设等重点领域和市委、市政府重大决策的资金需求，加快推动全市经济高质量发展。

3．厉行节俭，节用裕民。全面执行厉行节俭各项规定，政府带头过“紧日子”。继续压减一般性支出，大力压减非刚性、非重点支出，严控新增支出，部门单位的机关运行经费、“三公”经费只减不增，节省资金用于增进民生福祉，特别是困难群众基本生活的保障和改善。

4．深化改革，突出绩效。全面实施预算绩效管理，建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，完善以绩效为导向的财政预算编制、预算执行、预算监督和预算评估机制，不断提高财政资源配置效益和使用效益。

（一）一般公共预算安排情况

2020年，一般公共预算可用财力为101831万元，其中：一般公共预算收入15600万元、上级补助收入80891万元、上年结余147万元、从政府性基金预算调入一般公共预算918万元、动用预算稳定调节基金54万元、地方政府一般债务转贷收入4221万元。

上解上级支出23万元，债务还本支出4221万元。

按照收支平衡的原则，2020年一般公共预算支出预算安排97587万元，按照经济分类和功能分类分别编制，从不同角度反映政府的支出活动。

根据预算法规定，人代会之前1-4月份已完成支出51401万元，主要用于人员工资及社保缴费、公用经费、偿还债务本息支出等。

按经济分类划分：

工资福利支出53533万元,商品和服务支出10802万元,对个人和家庭的补助7880万元,债务利息及费用支出227万元,资本性支出1632万元,对企业补助936万元,对社会保障基金补助22577万元。

按功能分类划分：

——安排一般公共服务支出17014万元。用于保障党政机关、各职能部门的人员及公用经费等基本支出（下同）及社区党组织建设等。

——安排国防支出1429万元。

——安排公共安全支出2887万元。重点用于推进政法经费保障体制改革，支持政法单位办案业务开支。

——安排教育支出14738万元。主要用于巩固完善城乡义务教育经费保障机制，推动义务教育均衡发展等。

——安排科学技术支出50万元。

——安排文化旅游体育与传媒支出1940万元。

——安排社会保障和就业支出34165万元。主要用于落实困难群众救助、企业职工养老保险补助、城乡居民社会养老保险、退役安置、高龄津贴、老干部药费、残疾人两项补贴等。

——安排卫生健康支出11372万元。主要用于落实城镇居民基本医疗保险、城乡医疗救助、优抚对象医疗补助、计划生育事业费等。

——安排节能环保支出59万元。

——安排城乡社区支出2993万元。主要用于城乡规划和管理、城乡社区环境卫生和绿化、市政公共基础设施的维修维护等。

——安排农林水支出3153万元。

——安排交通运输支出691万元。

——安排资源勘探工业信息等支出344万元。

——安排商业服务业等支出81万元。

——安排金融支出26万元。

——安排自然资源海洋气象等支出1036万元。

——安排住房保障支出4043万元。

——安排灾害防治及应急管理支出238万元。

——适度安排预备费支出1100万元。

——债务还本支出1万元。

——债务付息支出227万元。

（二）政府性基金预算安排情况

    政府性基金收入预算安排3565万元，与收入相对应，按照基金支出项目需求予以安排相关支出3565万元，主要用于政府债务还本付息、城市规划等支出。

（三）社会保险基金预算安排情况

社会保险基金收入预算安排96966万元，同比增加16119万元，增长19.94%。社会保险基金支出预算安排90514万元，同比增加10870万元，增长13.65%。

（四）国有资本经营预算安排情况　　

根据现行国有资本经营预算编制政策规定和《试行国有资本经营预算实施意见》要求，我市目前没有可以纳入到范围中的部门及项目，没有相关收支内容。

四、奋发进取，改革创新，扎实做好2020年财政工作

2020年是“十三五”规划收官之年，也是决战决胜全面建成小康社会的关键之年。我们将坚决贯彻市委的决策部署，认真落实市人大决议决定，以改革再出发的坚定决心，推动思想再解放、改革再深入、工作再落实，确保全面完成财政工作各项任务。

（一）强沟通、抓机遇，大力支持地方发展

深入学习国家和自治区出台的重大方针政策，确保领会实质、把握导向，将其作为根本性依据。在此基础上，充分发挥向上争取的职能优势，紧密结合市委、市政府重大战略部署，进一步加大与上级沟通力度，及时反映困难、寻求理解，最大限度争取专项、债券资金和各种可用财力。积极配合全市各相关主体部门，在市委、市政府的统一领导下，超前谋划、形成合力，力争在信息上快人一步、在运作上优人一等，抢抓一切有利条件和契机，不断夯实地方财力，为全市经济发展奠定坚实的资金保障基础。

（二）强征管、拓财源，做大做强财政蛋糕

狠抓财政收支管理。升级完善综合治税信息平台，健全部门协税护税机制，构建全环节税收管控机制。充分认识组织收入面临的实际困难和严峻形势，积极协调税务部门不断完善征管查措施，在继续看好管住重点税源企业，促其应收尽收的同时，对零散税源也要适时完善征管手段和措施，切实提高税收的征收入库率。强化预算约束机制，加强预算编审与支出精细化管理，维护预算编制的完整性、科学性和严肃性。牢固树立过“紧日子、苦日子、难日子”思想，遵循“量入为出、有保有压”的原则，严格按照中央和自治区有关厉行节约、反对铺张浪费的系列规定，集中财力优先“保工资、保运转、保民生”，满足经济社会发展的整体要求。

（三）强统筹、优结构，不断增进民生福祉

按照“三保”支出要求，建立健全先保“三保”支出，后其他支出库款保障秩序。坚持尽力而为、量力而行，持续加大民生投入，及时足额落实各类民生政策保障，着力支持解决群众最关心最直接最现实的利益问题。

（四）强化债、促转型，着力降低债务风险

按照化债方案，围绕债务成因、债务结构、债务规模和还本付息等情况，实行“一债一策”，进一步精准化债。大力压缩支出，处置闲置资产，盘活存量资金，确保到期债务偿还；对到期或即将到期的存量地方政府隐性债务，继续优化债务结构。积极争取债券额度，发挥好专项债券对稳投资、扩内需、补短板的重要作用。

（五）强改革、提效益，提高财政管理水平

全面实施预算绩效管理，积极拓展预算绩效评价范围，研究建立定性和定量相结合的绩效管理指标体系，制定绩效评价操作规程。强化预算监督，自觉接受人大监督，将人大监督、审计监督、社会监督和财政监督有机联合起来，增强预算的刚性约束和预算执行的严肃性。依法行政、依法理财，不断提升财政管理科学化、规范化水平，进一步加强预算管理，不断提高工作质量和效能。

各位代表，2020年市财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻党的十九届四中全会和自治区、呼伦贝尔市重要会议精神，坚定不移地在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导下，以时不我待的紧迫感、舍我其谁的责任感，团结一心、负重拼搏，竭尽全力、苦干实干，围绕中心、服务大局，奋力谱写财政事业发展的新篇章！