额尔古纳市人民政府关于2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告

各位代表：

    受市人民政府委托，现将2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告提请本次人民代表大会审议，并请市政协委员和列席会议的同志们提出意见。

    一、2018年财政预算执行情况

2018年，在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督支持下，在市政协的民主监督下，市财政全面深入贯彻落实上级的各项决策部署，把握稳中求进工作总基调，坚持质量第一、效益优先，抓收入培财源，优结构保重点，推改革提质效，优服务促发展，着力打造安全稳定、保障有力、阳光透明、科学规范的现代财政制度。

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成15570万元，完成年初预算的103.21%，同比增加1471万元，增长10.43%。其中：税收收入完成8880万元，完成年初预算的113.66%，同比增加1897万元，增长27.17%，占一般公共预算收入的57.03%。

一般公共预算支出完成189839万元，完成调整预算的99.98%，同比增加16020万元，增长9.22%。

收支结算情况。收入总计193458万元，其中：一般公共预算收入15570万元、上级补助收入169935万元（其中：返还性收入4171万元、一般性转移支付收入80382万元、专项转移支付收入85382万元）、地方政府一般债券转贷收入6140万元、调入预算稳定调节基金147万元、上年结转结余814万元、从政府性基金预算调入852万元。支出总计193426万元，其中：一般公共预算支出189839万元、上解上级支出596万元、地方政府一般债务还本支出2497万元、补充预算稳定调节基金494万元。收支相抵，年终结余32万元。

    （二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入5125万元，同比增加648万元，增长14.47%。加上级补助收入1596万元、上年结余855万元、地方政府专项债务转贷收入7800万元，收入总计15376万元。政府性基金预算支出13369万元，同比增加6376 万元，增长91.18%。调出资金852万元，年终结余1155万元。

    （三）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入114073万元，同比增加47709万元，增长71.89%。社会保险基金支出106161万元，同比增加47702万元，增长81.60 %。

同比增加的原因主要是机关事业单位养老保险收支纳入社会保险基金预算管理。

（四）国有资本经营预算执行情况  

根据《试行国有资本经营预算实施意见》，我市目前没有可以纳入到范围中的部门及项目，没有相关收支内容。 

    上述预算执行数字，在财政决算上级批复后可能有变化，届时再向市人大常委会报告。

二、围绕预算执行所做的主要工作

（一）抓收入促平衡，保障能力再上新台阶

一是围绕2018年财政收入预期目标，全市财税部门努力克服结构性减税等政策影响，积极应对国内外复杂经济形势，依法加强收入征管，挤出水分,做实收入,完善税收征管协作机制，凝聚收入征管合力，财政收入保持增长，收入质量进一步提升。

二是向上争取资金创新高。加强政策研究，会同主管部门加大申报项目指导和组织力度，全年向上争取补助收入169935万元，同比增加13251万元，为全市经济和社会事业发展提供有力保障，同时有效缓解财政收支平衡压力和政府偿债压力。

三是积极争取政府债券。当年共争取地方政府债券资金13940万元，其中：一般债券4740万元，用于工业园区污水处理厂及管网工程1500万元、工业园区桥梁工程300万元、客运总站（公交总站）500万元、莫尔道嘎特色小镇700万元、农村牧区街巷硬化1740万元;棚户区改造专项债券7800万元;一般置换债券1400万元，用于置换存量债务。充分发挥债券资金促进经济社会发展的积极作用。

四是盘活存量资金取得新成效。收回财政存量资金5572万元，使用盘活的财政存量资金13276万元。及时清理沉淀资金，避免形成“二次沉淀”，清理回收的资金主要用于为民办实事、城市建设和重点项目建设，进一步提高财政资金使用效益。

（二）保重点促和谐，民生事业取得新进展

一是保重点。严格执行中央八项规定精神和厉行节约反对浪费的要求，根据“兜底线，保重点”的原则，严控一般性支出和压缩行政成本，集中财力用于保障市委市政府重大战略部署和重点支出。二是惠民生。支出继续向民生倾斜，全年与民生密切相关的支出达153307万元，占一般公共预算支出的80.76%。

——促进教育事业均衡发展。教育支出完成17947万元，同比增加2244万元，增长14.29%。落实和完善免费义务教育制度，完善贫困家庭学生资助体系。支持学前教育、义务教育、高中教育、职业教育等，改善教育办学条件。

——完善社会保障和医疗体系建设。社会保障和就业支出完成32928万元，同比减少1841万元，下降5.29%。拨付19098万元继续扩大企业退休养老金、城乡居民社会养老保险参保范围，并将机关事业养老保险纳入社保发放。拨付2101万元保障3605名城市居民低收入群众的基本生活。发放80岁以上高龄津贴178万元。拨付再就业资金1371万元，用于发放下岗失业人员社保补贴及公益性岗位补助等。

医疗卫生与计划生育支出完成11776万元，同比增加806万元，增长7.35%。推进医疗卫生体制改革，扩大城镇居民基本医疗保险范围，加大城乡医疗救助支持力度，建立健全社区公共医疗卫生服务体系。

——推动文化体育事业发展。拨付公共体育场馆、博物馆、美术馆等免费及低收费场馆开放资金432万元，乌兰牧骑惠民演出资金41万元，黑山头古城博物馆项目637万元。

——支持生态文明建设。重点支持兴通热力保障性安居住房配套热源管网项目6200万元、污水处理厂管网提标改造及再生水回用工程1040万元、工业园区污水厂建设4146万元、既有建筑节能改造421万元、农村环境综合整治项目855万元、传统村落保护项目150万元、饮用水水源地保护工程215万元、城乡“厕所革命”项目等。争取草原生态保护补助奖励资金5019万元，实施总面积为695万亩。

——促进“三农”发展。大力支持乡村振兴战略，优化财政支农投入。发放耕地地力保护补贴9185万元、农机购置补贴73万元、农机深松补贴466万元，极大地提高农民种粮的积极性，有力促进农民直接增收。为振兴额尔古纳市奶业，发放牛奶价格补贴资金1509万元。投入旧防洪坝维修改造工程资金433万元。

——坚持精准理念，支持打好精准脱贫攻坚战。深入推进重大扶贫工程，统筹安排使用扶贫资金，注重提高脱贫质量。进一步加强扶贫资金监管，提高资金使用的精准度和效益。

（三）强管理促规范，理财水平达到新高度

一是深化预算管理制度改革。规范部门预算管理，细化部门预算编制办法，政府预算和部门预算严格按照经济分类编制。

二是全面实施预决算信息公开。按照法定时间、程序和要求，完成财政及部门预决算及“三公”经费公开工作，公开内容进一步细化。

三是全面试编政府综合财务报告制度。圆满完成2017年度权责发生制部门财务报告及政府综合财务报告编制工作。

四是加强政府采购管理和财政投资评审力度。2018年政府采购信息公告1763次，采购478次，没有供应商投诉情况发生。政府采购金额13297万元，节约资金726万元，节约率5.18％。财政投资评审已完结送审金额6661万元，审定金额5472万元，核减金额1189万元，核减率17.85%。

五是积极筹集资金化解地方政府债务风险。2018年，我市既定化债目标为6523万元，扣除2017年末提前化解的4100万元，任务调整为2423万元，全年化解债务3280万元，完成化解任务的135.37%。2018年我市“十个全覆盖”化债目标为4208万元，全年化解4295万元，完成化债目标的102.07%。

六是加强扶贫资金动态监控系统管理。2018年我市通过财政扶贫动态监控系统收到上级下达的明确为扶贫资金的项目指标6030万元，累计支付5849万元，已全部实行绩效追踪。实现财政扶贫资金运行全程可记录、风险可预警、责任可追溯，极大提升扶贫资金监管使用的精准性和有效性，为打赢精准脱贫攻坚战筑牢根基。

七是强化法治财政建设，总结依法行政、依法理财工作经验，提升财政系统法治建设水平。

在看到成绩的同时，我们也深刻认识到，当前财政运行中还面临一些不容忽视的困难和问题：一是持续实施的大规模、实质性、普惠性减税降费，我市财政收入形势更加严峻，收支矛盾仍较为突出。二是政府债务还本付息压力逐年增大与财政稳健运行的矛盾更加突出。三是预算执行的规范性和约束性不够，项目支出超预算、超概算现象普遍存在，部门项目支出进度较慢，预算管理有待进一步提高。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，切实加以改进解决。

三、2019年预算草案

根据《预算法》和上级有关预算编制的要求，2019年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕市委确定的发展战略和决策部署，坚定不移地用五大发展理念引领财政工作，继续实施积极的财政政策，有效应对经济下行压力，着力加强财源建设，培育生财后劲。着力加强收入征管，做大财政蛋糕。着力优化支出结构，强化保障能力。着力推行科学管理，防范化解财政风险，增强财政可持续性，全面建设高质量财政，努力为开创建设美丽富饶和谐安宁的额尔古纳新局面提供坚强财政支撑。

虽然面临大幅减税降费政策，我市财税部门依然攻坚克难，深挖财源税源，根据上述指导思想和全市经济社会发展预期，综合考虑各种收支增减因素，2019年一般公共预算收入预期完成15000万元，减税降费政策将影响本级一般公共预算收入2000万元左右，考虑不可比因素，同比增长9.18%。依据《预算法》规定，按照收支平衡的原则，2019年一般公共预算支出预算安排106543万元，考虑新增转移支付和各部门争取的上级专项资金后，全年预计支出将达19亿元。

（一）一般公共预算安排情况

2019年，一般公共预算可用财力为109153万元，其中：一般公共预算收入15000万元、上级补助收入92472万元、上年结余32万元、从政府性基金预算调入一般公共预算1155万元、动用预算稳定调节基金494万元。

上解上级支出23万元，债务还本支出2587万元。

按照收支平衡的原则，2019年一般公共预算支出预算安排106543万元。具体安排情况如下：

人员工资等44938万元；社会保障性补助支出22793万元；公用经费4513万元；预备费1100万元；上级转移支付支出27609万元；地方专项5590万元,其中：贷款本金及利息462万元,其他部门业务费5128万元（人代会之前由于实际需要已拨1970万元)。

按经济分类划分，基本支出预算安排89932万元，项目支出安排16611万元。

按功能分类划分：

——安排一般公共服务支出16025万元。用于保障党政机关、各职能部门的人员及公用经费等基本支出（下同）及社区党组织建设等。

——安排公共安全支出3076万元。重点用于推进政法经费保障体制改革，支持政法单位办案业务开支。

——安排教育支出14039万元。主要用于巩固完善城乡义务教育经费保障机制，推动义务教育均衡发展等。

——安排科学技术支出50万元。

——安排文化旅游体育与传媒支出2206万元。主要用于少数民族传统文化传承、公共文化服务体系建设等。

——安排社会保障和就业支出35566万元。主要用于落实困难群众救助、企业职工养老保险补助、城乡居民社会养老保险、退役安置、高龄津贴、残疾人两项补贴等。

——安排卫生健康支出12188万元。主要用于落实城镇居民基本医疗保险、城乡医疗救助、优抚对象医疗补助、计划生育事业费等。

——安排节能环保支出389万元。

——安排城乡社区支出3062万元。

——安排农林水支出3018万元。主要用于山洪灾害防治。

——安排交通运输支出8470万元。主要用于客运站（公交总站）、恩和至七卡段、室韦至太平段边防公路建设等。

——安排资源勘探信息等支出461万元。

——安排商业服务业等支出81万元。

——安排自然资源海洋气象等支出901万元。

——安排住房保障支出4539万元。

——安排粮油物资储备支出214万元。

——安排灾害防治及应急管理支出161万元。

——适度安排预备费支出1100万元。

——债务还本支出4万元。

——债务付息支出993万元。主要用于地方政府债券付息，有效防范化解财政金融风险，完成市本级年度化债任务。

这样安排后，受财力限制，仍有一些预算部门和单位的资金需求不能给予全部满足。经过测算，仍缺口2亿元，对于暂未或未全部列入预算草案的，将在年度预算执行中，通过争取上级补助收入及盘活财政存量资金等方式，根据项目实际需求及财力情况再予考虑。

    （二）政府性基金预算安排情况

    政府性基金收入预算安排3980万元，上级补助收入22万元，与收入相对应，按照基金支出项目需求予以安排相关支出，主要用于政府债务还本付息2315万元、城市规划等支出。

    （三）社会保险基金预算安排情况

    社会保险基金由呼伦贝尔市级统筹，按上级下达预算执行，本级不做社会保险基金预算草案。

（四）国有资本经营预算安排情况  

根据现行国有资本经营预算编制政策规定和《试行国有资本经营预算实施意见》要求，我市目前没有可以纳入到范围中的部门及项目，没有相关收支内容。 

四、坚定信心，稳中求进，确保完成2019年财政工作任务

（一）强化生财理财，着力稳增长、提质量

一是加强收入征管。正确处理减税降费与依法组织收入的关系，全面抓好收入征管。强化财税协同配合，分级落实责任、传导压力。进一步加强非税收入征管，确保非税收入应征尽征。

二是加强可持续财源建设。把抓项目、扩投资、调结构、促转型放在财源建设的首位。充分发挥财政资金引导作用，强化项目建设和产业发展的政策导向，落实国家各项减税降费政策，切实减轻企业负担。

三是积极向上争取资金。积极抢抓经济新常态下国家将继续实施积极财政政策的机遇，主动把握国家、自治区宏观政策导向，力争对上争取政策、项目和资金实现新突破。

四是盘活财政存量资金。牢固树立“节支也是增收”的观念，调整和优化支出结构，完善预算执行约束机制，切实盘活资金，避免资金沉淀闲置。

（二）强化支出管理，着力调结构、惠民生

按照建立公共财政、民生财政的要求，不断优化财政支出结构，集中财力切实保障经济社会发展和民生需求。科学编制支出预算，严格执行预算约束力，针对项目支出超预算等现象，坚决治理，凡超预算的支出，一概不予受理。对已经形成超支并必须支付的，财政将扣减责任单位经费抵补超支项目。

一是坚持民生优先。坚持“保工资、保运转、保民生、保重点项目”的原则，严格控制支出，充分发挥公共财政职能作用，进一步调整和优化支出结构，大力压缩“三公”经费等一般性支出，集中财力支持民生改善，把有限的资金用在刀刃上。

二是以务实精准为重点，助力打好“三大攻坚战”。防范化解地方政府债务管理风险。进一步加强政府债务管理，坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥化解隐性债务存量；坚持精准理念，支持打好精准脱贫攻坚战。竭力支持精准扶贫政策，加大精准扶贫财政保障力度，加强扶贫资金管理，加大扶贫项目和资金争取力度；坚持绿色发展，打好污染防治攻坚战。坚持问题导向，针对薄弱环节，加大财政支持力度，确保党中央及自治区关于污染防治各项决策部署落到实处。

三是大力支持乡村振兴战略，改善农村基础设施和基本公共服务，加快实施美丽宜居乡村建设。

（三）强化改革引领，着力强管理、上水平

一是继续深化预算管理制度改革。进一步细化预算编制。继续抓好预决算公开，细化公开内容，推进预算信息公开常态化。

二是强化预算绩效管理，扩大绩效管理覆盖范围，建立“预算编制有目标、预算执行有监督、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理模式。

三是强化财政监督和专项检查，健全内控机制，构建“六位一体”财政运行新机制，提高资金使用效益。

四是完善政府性债务管理制度。规范债务举借、使用、偿还行为，实行政府性债务规模控制和分类管理，完善政府债务风险预警办法，加大政府存量债务置换力度，加强风险防范和应对。

五、加强财政队伍建设，努力提高服务水平

    全面贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，努力加强学习型、服务型机关建设，不断提高综合素质。加强廉政勤政能力建设，严格执行廉洁自律的各项规定。建立和完善激励考评机制，制定科学的衡量标准，使财政队伍的整体素质不断提升，成为一支凝聚力强、具有战斗力的队伍！

各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，以党的十九大精神为指引，不忘初心、牢记使命,真抓实干，努力开创财政改革发展新局面，为全面建成小康社会，打造富美新额尔古纳做出更大的贡献！