额尔古纳市人民政府关于2017年预算 执行情况和2018年预算草案的报告

额尔古纳市财政局

各位代表：

    受市人民政府委托，现将2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告提请本次人民代表大会审议，并请市政协委员和列席会议的同志们提出意见。

    一、2017年财政预算执行情况

    2017年，在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督支持下，在市政协的民主监督下，市财政全面深入贯彻落实党的十九大精神和上级的各项决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，充分发挥财政职能作用，保障重点领域投入，不断提高资金使用效益，在经济下行压力增大、减税降费等政策性减收因素增多、财政收支矛盾较为突出的形势下，全市财政预算执行保持了较好态势。 

    （一）一般公共预算执行情况

    一般公共预算收入完成14099万元，同比减少11931 万元，剔出“营改增”后财政分成体制调整、上年一次性增加等不可比因素后，按可比口径计算增加317万元，增长2.3%。分部门完成：国税部门完成2442万元，同比增加382万元，增长18.54%；地税部门完成5023万元，同比减少8842万元，下降63.77%；财政等部门的非税收入完成6634万元，同比减少3471万元，下降34.35%。

    一般公共预算支出完成173819万元，完成调整预算的100.65%，同比增加5282万元，增长3.13%。

    平衡情况。收入总计179853万元，其中：一般公共预算收入14099万元、上级财政补助收入156584万元、地方政府债券转贷收入6408万元、调入预算稳定调节基金91万元、上年结转结余2671万元。支出总计179039万元，其中：一般公共预算支出173819万元、上解上级支出2700万元、债务还本支出2520万元。收支相抵，年终滚存结余814万元，结转下年支出814万元（其中500万元是政府债券结余）。

    （二）政府性基金预算执行情况

    政府性基金预算收入4477万元，完成调整预算的110.87%，同比增加336万元，增长8.11%。加上级补助收入371万元、地方政府专项债务转贷收入3000万元，收入总计7848万元。政府性基金预算支出6993万元，同比增加2163 万元，增长44.78%。试算平衡，年终滚存结余 855万元，按规定结转下年继续使用。

    （三）社会保险基金预算执行情况

    社会保险基金收入66364万元，同比减少1019万元，下降1.51%。

    社会保险基金支出58459万元，同比增加7243万元，增长14.14 %。

    上述预算执行数字，在财政决算后可能有变化，届时再向市人大常委会报告。

    二、围绕预算执行所做的主要工作

    （一）加强税收征管，坐实财政收入任务

    根据年初工作部署，我局认真贯彻落实“加强征管，堵塞漏洞，惩治腐败，清缴欠税”的方针，大力培植财源，狠抓增收节支，深化财税改革，面对经济下行、供给侧结构性改革、税制转换、取消部分行政性收费等多重因素，依然坚持把组织财政收入作为各项工作的重中之重来抓。2017年，我市一般公共预算收入经上级核准，挤出预算执行中虚增收入等因素，按实际情况完成14099万元，同比减少11931万元，下降45.84%。

    （二）大力争取专项资金，为全市经济建设发展提供财力保障

    在预算体制框架内，积极整合各类专项资金，不断强化专项资金对经济社会发展的支持和引导作用，2017年，我市积极争取上级补助收入156584万元，同比增加14051万元，增长9.86%，其中：争取到专项转移支付80334万元，同比增加15382万元，增长23.68%。争取上级新增债券资金9408.1万元，其中：新增一般债券资金6008.1万元，主要用于蒙源旅游文化有限公司收购“冰泉小镇”项目、旅游集散中心广场和道路建设项目、森林草原防火指挥设备建设项目等；争取一般置换债券资金400万元，全部用于偿还存量债务；新增专项债券3000万元，主要用于两台58兆瓦热水锅炉及管网建设项目。

    （三）加强资金管理，提高资金使用效益

    规范资金使用程序，严格按照预算执行。一是深化改革，加强预算绩效管理。二是整合资源，盘活财政存量资金。为更好地发挥积极财政政策作用，对长期未使用的财政资金结余，按时限收回财政统筹安排，提高资金使用效益。2017年我市共收回财政存量资金22744万元，使用盘活的财政存量资金14576万元。三是专款专用，加强专项资金管理。加强对专项资金的管理，各类财政专项资金申请、分配、拨付、管理，均按专项资金管理办法要求进行拨付使用，本级无截留、挪用。

    （四）优化支出结构，保障民生等社会事业平稳发展

    按照公共财政支出方向，进一步调整优化财政支出结构，坚持量入为出、量力而行，紧紧围绕“保工资、保运转、保基本民生”的总体目标，做到有保有压，严格控制“三公”经费等一般性支出，切实降低行政运行成本，集中财力保重点、保发展、保民生。2017年，我市“三公”经费支出执行数为2086万元，同比减少295万元，下降12.41%。 2017年，全市用于教育、社会保障和就业、农林水、医疗卫生和住房保障等各项涉及民生支出达到123751万元，占一般公共预算支出的71.20%，同比增加6615万元，增长5.65%。

    ——支持公共基础设施建设。投入资金用于城乡公共基础设施建设和环境卫生改善、公路建设和养护、口岸建设等，城乡基础设施进一步改善。其中：污水处理提标改造及再生水回用工程1450万元、棚户区改造1000万元、民生服务中心工程款100万元、汽车客运站（公交总站）项目前期资金137.7万元、室外标准足球场项目工程款100万元、兴通热力公共基础设施建设686.5万元、洛沽河—恩和哈达公路及桥梁项目资金147.6万元。

    ——加大教育事业支持力度。教育支出15703万元，同比减少1784万元，下降10.20%。落实和完善免费义务教育制度，完善贫困家庭学生资助体系。支持学前教育、义务教育、高中教育、职业教育等，改善教育办学条件。

    ——推进社会保障体系建设。社会保障和就业支出完成34769万元，同比减少4901万元，下降12.35%。投入孤儿生活补助资金14万元，12名孤儿全部享受到孤儿养育补助资金。发放80岁以上高龄津贴161万元。拨付14454万元继续扩大企业退休养老金、城乡居民社会养老保险参保范围，增加基础养老待遇；拨付2226万元，保障了3914名城市居民低收入群众基本生活；拨付再就业资金1362万元，用于下岗失业人员发放社保补贴及公益性岗位补助等。

    ——支持公共卫生体系建设。医疗卫生与计划生育支出完成10970万元，同比减少573万元，下降4.96%。推进医疗卫生体制改革，扩大城镇居民基本医疗保险范围，加大城乡医疗救助支持力度，建立健全社区公共医疗卫生服务体系。

    ——继续加大“三农”投入。积极推进农业“三项补贴”改革，保障涉农资金及时、足额、安全发放。发放农业支持保护补贴资金9185.25万元，农机购置补贴资金54.57万元。加快生态文明建设，重点支持绿色发展。贯彻落实“十三五”国家启动实施的新一轮草原生态保护补助奖励政策，争取草原生态保护补助奖励资金5018.96万元，实施总面积为695万亩。投入旧防洪坝维修改造维修资金433.26万元；河长制专项经费30万元。

    ——提高精准扶贫投入力度。不断加大各类贫困人口在医疗、卫生、教育、安居和社会保障等方面的财政支持力度。

    ——积极推进保障性住房建设，改善中低收入家庭住房条件。争取上级补助3030万元，继续实施城市棚户区改造完善及小区配套设施建设。

    （五）加强科学理财，财政管理水平明显提高

    ——进一步完善“一卡通”工作，逐步增加补贴项目，扩大惠民资金补贴发放总量。2017年，全市发放到农牧民手中的各类补贴资金1.99亿元，涉及27类32项补贴，受益人数达13.30万人次，杜绝了各种惠农惠牧资金被挤占、截留等现象，保障了广大农户的利益，有力地推进社会主义新农村建设。

    ——进一步完善债务管理。2017年初我市系统内债务为28037万元，2017年已化解债务9365万元，偿还利息835万元，完成年初计划的299.98%。

    ——推进“PPP”项目实施。为额尔古纳市兴通热力有限公司争取中国清洁发展机制基金6800万元，用于额尔古纳市集中供热工程项目建设，该项目建设可提高能源利用效率，减少燃料消耗，实现温室气体减排，减少因燃煤产生的大气污染。

    ——规范和加强行政事业单位国有资产管理和加强会计管理工作。

    ——完善政府采购工作机制。2017年，我市政府采购金额8127万元，货物类7268万元，服务类859万元，节约资金534万元，节约率为6.16%，采购次数497次。

    （六）深化财政体制改革，增强依法理财能力

    一是深化预算管理体制改革。完善“营改增”后市与旗市区财政体制。规范部门预算管理，细化部门预算编制办法。建立清理和回收财政结余结转资金长效机制。二是深化国库集中支付改革。实现国库集中支付改革预算单位全覆盖，完成国库集中支付电子化管理改革，进一步规范财政国库动态监控体系建设。三是全面实施预决算信息公开。按照法定时间、程序和要求，完成财政及部门预决算及“三公”经费公开工作，公开内容进一步细化。

    （七）加强思想建设，提升财政干部整体素质

    坚持把学习作为提高干部素质的重要手段，强化党风廉政建设，加强“两学一做”学习教育常态化、制度化，深入贯彻学习党的十九大精神，组织干部职工认真学习上级重要会议精神和各类财经法规政策，不断丰富学习内容，采取多种形式加强学习，保证学习活动有实效，结合各项财政改革和重点工作，组织相关人员积极参加各类培训班，按上级要求，选派工作人员到乡镇基层、市政府办公室等地进行挂职锻炼，不仅开拓了工作人员的视野，也加强了与相关单位的密切联系，有效提升财政干部整体素质。

    2017年，全市财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了较好成绩。这些成绩的取得得益于市委的正确领导，得益于市人大、政协的有力监督和支持，得益于全市人民的共同努力。我们也清醒地认识到财政运行中存在的一些矛盾和困难，主要表现在：经济下行压力较大，财政收入增速放缓，税源增长点不多，长期积累的税收结构性矛盾亟待化解；财政刚性支出增长较快，收支平衡压力加剧；基层财政管理存在薄弱环节，财政资金绩效管理亟待加强、财政改革推进力度仍需加大；政府性债务负担仍然较重，风险防控任务艰巨等等。对于这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，采取有力措施，认真加以解决。

    三、2018年预算草案

    2018年是十九大后夯实全面建成小康社会基础承上启下的关键之年。科学谋划、合理编制好2018年预算，做好各项财政工作，对于保持经济平稳运行，维护社会和谐稳定具有重要意义。

根据《中华人民共和国预算法》和上级有关预算编制的要求，2018年预算编制和财政工作的指导思想是：以党的十九大精神及习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，根据市委五届三次党代会的总体部署，按照高质量发展的要求，坚持以供给侧结构性改革为主线，继续实施积极的财政政策，增强财政可持续性。认真贯彻执行中华人民共和国预算法，增强预算约束力，继续提升财政收入质量，调整和优化财政支出结构，为额尔古纳市经济社会发展提供可靠的财力保障。

    依据《中华人民共和国预算法》规定，各级政府预算由同级人民政府编制，报同级人民代表大会审查批准。下面重点报告市本级财政预算草案编制情况。

    （一）一般公共预算安排情况

    2018年，一般公共预算可用财力安排89186万元。一般公共预算收入安排15086万元，增长7%。分部门完成情况：国税部门完成2413，同比减少29万元，下降1.19%；地税部门完成5780，同比增加757万元，增长15.07%；财政等部门的非税收入完成6893万元，同比增加259万元，增长3.90%。上级转移支付收入72431 万元，上年滚存结余814万元，政府性基金上年结余855万元，调入一般公共预算统筹使用。

    上解上级支出1120万元，债务还本支出1298万元。

    按照收支平衡的要求，2018年一般公共预算支出预算安排86768万元。

    据实测算，包括一般公共预算收入、上级转移支付收入、政府债券及盘活存量资金等方式筹措资金预计达到92540万元，安排支出104586万元。具体项目为：人员工资等49469万元、社会保障性补助支出17576万元、公用经费4275万元、地方专项12183万元、上级转移支付支出17665万元、预备费1000万元、债务还本支出1298万元、上解上级支出1120万元。收支缺口12046万元。只能在预算执行中通过争取上级转移支付及盘活存量资金等方式解决。

    全市各部门将围绕我市重大发展战略和重点民生项目要求，积极争取上级专项，全年预计支出达到18亿元。

    2018年市本级一般公共预算支出预算安排86768万元。按功能分类划分，主要安排情况是：

    ——安排一般公共服务支出12189万元。用于市委、市政府、人大、政协及其所属基本公共管理职能部门的人员经费、公用经费、专项业务费等事务性支出。

    ——安排国防和公共安全支出3982万元。保障武警经费补助，推动军民融合发展；完善公共安全体系，支持政法体制改革以及社会治理创新，筑牢祖国北疆安全稳定屏障。

    ——安排教育支出14105万元。主要用于巩固完善城乡义务教育经费保障机制，推动义务教育均衡发展；改善教育教学设施、支持中小学校园足球工作等。

    ——安排科学技术支出45万元。用于应用技术研发推广、科学技术普及等。

    ——安排文化体育与传媒支出1762万元。主要用于扩大公益性文化设施免费开放，引导文化资源向农村牧区倾斜；实行体育场馆免费低收费开放，支持开展全民健身活动，促进群众体育和竞技体育全面发展。

    ——安排社会保障和就业支出32730万元。主要用于加大财政对城乡居民低保、养老保险补助；健全就业保障制度，鼓励大众创业、万众创新；进一步落实困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴政策等。

    ——安排医疗卫生与计划生育支出9392万元。主要用于落实城市社区卫生服务、新型农村牧区合作医疗、城镇居民基本医疗保险、城乡医疗救助、优抚对象医疗补助、计划生育事业费、计划生育家庭奖励等政策，开展疾病防控、食品药品安全监管等。

    ——安排节能环保支出200万元。

    ——安排城乡社区支出2953万元。主要用于城市公共设施维护等。

    ——安排农林水支出2590万元。主要用于脱贫攻坚工程、农村牧区饮水安全、农牧业和森林保险、农业综合开发匹配资金等。

    ——安排交通运输支出310万元。

    ——安排资源勘探信息等支出533万元。主要是黄金局人员工资及经费。

    ——安排商业服务业等支出266万元。

    ——安排国土海洋气象等支出807万元。主要是国土资源、气象等事务支出。

    ——安排住房保障支出3706万元。主要用于行政事业单位职工住房公积金及住房补贴支出等。

    ——安排粮油物资储备支出198万元。

    ——适度安排预备费 1000万元。

    （二）政府性基金预算安排情况

    市本级政府性基金收入预算安排3970万元，上解上级支出135万元，与收入相对应，按照基金支出项目需求予以安排相关支出。主要用于政府专项债务还本付息、城市规划等支出。

    （三）社会保险基金预算安排情况

    社会保险基金由呼伦贝尔市级统筹，按上级下达预算执行，本级不做社会保险基金预算草案。

    四、努力做好财政工作，确保实现2018年预算目标

    2018年我们将紧抓机遇，迎难而上，认真履行服务发展职责，科学合理执行预算，统筹做好资金保障，积极推动经济社会协调发展,为2018年市政府十件民生实事等提供强大的资金保障。

    （一）加强税源经济建设，积极组织财政收入

    进一步完善税源监控制度，加大对重点行业、重点企业和重点工程项目的税收动态监控力度。坚持收入组织与税源培育两手抓，更加重视抓好税源培育；注重组织收入的可持续性，遵循市场规律和财税运行规律，发挥财政政策对经济的促进作用，推动财政收入的可持续发展；进一步落实营改增、水资源税和环保税的改革，以及各项减税降费政策，切实减轻企业负担，营造良好的发展环境；整合使用上级经济建设和产业发展专项资金，支持重点产业发展，打造县域产业特色。

    （二）高效使用财政资金，提高财政保障能力

    科学编制支出预算，不断精简优化财政支出结构，以“保工资、保运转、保民生”为基础，在保证基本支出的需求上，大力压缩一般性支出，把有限的资金用在刀刃上。实行专项资金统筹使用，整合政府已有资产、合理利用已有资源，统一调配部门闲置资产、资源，大力降低行政运行成本。根据我市实际情况在教育、科技、农业、社会服务、基础设施建设、重大项目建设等领域积极争取上级资金和政策倾斜，促进我市各项事业发展。

    （三）严格支出执行，全力确保收支平衡

    一是认真落实中央、自治区厉行节约的各项管理规定，严控一般性经费支出，切实降低行政运行成本。二是及时清理结转结余资金，建立清理回收、统筹使用机制，盘活、用好财政存量资金。三是加强预算执行管理，规范预算调整行为，严格控制执行中的各类调整事项，增强预算执行刚性，确保财政收支平衡。

    （四）切实保障民生，构建公共财政体系

    一是全力支持推进脱贫攻坚战。二是实施美丽宜居乡村建设。三是认真落实社会保障和就业政策等措施。支持实施更加积极的就业政策，重点抓好高校毕业生和困难群众就业，大学生创业创新。完善财政投入保障机制，支持全市医疗卫生和社保等工作。四是大力支持教育文化事业发展。完善义务教育经费保障机制，支持现代公共文化服务体系建设和发展体育事业。

    （五）强化风险意识，严控政府债务风险

一是强化政府债务限额管理。继续做好存量政府债务置换。二是进一步规范政府举债行为。规范融资平台公司和国有企业融资行为，规范实施PPP和政府购买服务，坚决杜绝违法违规担保承诺行为。三是建立隐性债务定期监测和化解机制。落实政府债务化解计划，按期完成政府债务化解方案，全面防控政府债务风险。

    各位代表，2018年是全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键之年。我们将在市委的坚强领导下，在人大、政协的监督下，认真贯彻落实本次大会通过的各项决议，坚定信心，攻坚克难，为全面建成小康社会做出新的、更大的贡献！